Jaarruimte: beleggen voor pensioen met belastingvoordeel

Je pensioenleeftijd bereiken is een mooie mijlpaal in het leven. Je kunt je baan opzeggen en kunt zonder zorgen genieten van je oude dag, toch? Stel, je maakt je zorgen over je financiën tijdens je pensioen, dan kan het goed zijn om eens naar je jaarruimte te kijken. Mocht je nog jaarruimte hebben, dan kun je met veel belastingvoordeel beleggen voor je pensioen. Laten we in detail kijken naar hoe dit nu precies werkt.

Hoeveel mensen hebben een pensioengat?

Uit onderzoek blijkt dat wel tot 77% van de mensen een pensioengat heeft. Dit houdt in dat ze minder pensioen hebben opgebouwd dan nodig om het inkomen tijdens pensionering stabiel te houden. Het pensioen zou 70% van het laatstverdiende salaris moeten zijn, onder dit percentage is er sprake van een pensioengat, ook wel pensioentekort genoemd. Daarnaast zijn er nog zo’n 2 miljoen Nederlanders die helemaal geen pensioen opbouwen, dat is best schokkend!

Dat is niet helemaal hoe we onze pensionering voor ons zien natuurlijk. Gelukkig kunnen we daar wel iets aan doen, en ook nog met belastingvoordeel. De overheid wil immers ook niet dat mensen een pensioengat hebben, maar heeft dat iedereen tijdens pensionering de eindjes gemakkelijk aan elkaar kan knopen. Het bedrag wat je met belastingvoordeel kan opbouwen wordt ook wel de jaarruimte genoemd.

Wat is je jaarruimte nu precies?

Elk jaar kun je als werkende Nederlander berekenen of je genoeg pensioen hebt opgebouwd. Hiervoor krijg je vanuit je pensioenfonds een overzicht met hierop de pensioenopbouw van dat jaar, ook wel Factor A genoemd. Met deze Factor A en je bruto inkomen kun je bij de belastingdienst berekenen of je pensioenopbouw voldoende is geweest over dat jaar. Mocht dit niet zo zijn, dan loop je het risico op een pensioengat. Om dit te voorkomen geeft de belastingdienst je een jaarruimte. De jaarruimte geeft je het geldbedrag aan wat je opzij kunt leggen in een lijfrenteproduct, waarover je belastingvoordeel kunt ontvangen.

Je jaarruimte kun je gemakkelijk berekenen op de website van de belastingdienst.

Hoeveel belastingvoordeel kun je ontvangen?

Door gebruik te maken van je jaarruimte, kun je dus belastingvoordeel ontvangen. De hoeveelheid belastingvoordeel hangt af van je inkomensschijf in box 1. De inleg in een lijfrenteproduct wat binnen je jaarruimte valt, is aftrekbaar van je inkomen. Je hebt nu immers niet meer de beschikking over het geld, want dit zit in een persoonlijk lijfrenteproduct. Bij pensionering wordt het lijfrenteproduct omgezet in een uitkerend product, hierover ben je vervolgens inkomstenbelasting verschuldigd.

Voorbeeld:
Je hebt een inkomen van €50.000 bruto per jaar. Bij je werkgever betaal je mee voor je pensioen, maar dit blijkt niet voldoende te zijn. Je hebt nog een resterende jaarruimte van €1.000. Deze volledige €1.000 besluit je te beleggen in een lijfrenteproduct, zodat je je pensioen kunt aanvullen wanneer je met pensioen gaat. Over deze €1.000 hoef je in het jaar waarop je het geld inlegt in het lijfrenteproduct geen inkomstenbelasting te betalen.

Bij een inkomen van €50.000 val je in box 1 voor de inkomstenbelasting. Je hoeft over de €1.000 geen 37,35% inkomstenbelasting te betalen. Wanneer dit al wel is afgedragen via de werkgever, ontvang je dit terug bij je belastingaangifte. Zo beleg je netto geen €1.000 maar €626,50, je krijgt immers €373,50 terug van de belastingdienst.

Hoe kun je je jaarruimte optimaal benutten?

Een open deur natuurlijk, maar om je jaarruimte optimaal te benutten zul je je volledige jaarruimte moeten inleggen in een lijfrenteproduct. Bij het selecteren van een lijfrenteproduct kun je kiezen uit een geblokkeerde spaarrekening of een geblokkeerde beleggersrekening. Dit houdt in dat je het geld kunt inleggen, maar niet zomaar weer kunt opnemen. Wil je wel vroegtijdig geld opnemen uit je lijfrenteproduct, dan betaal je hierover een fikse boete aan de belastingdienst (komt gemiddeld neer op 70% van het opgenomen bedrag).

Spaarrekening als lijfrenteproduct

Een geblokkeerde spaarrekening wordt vaak aangeboden door verzekeraars en banken. Op deze geblokkeerde spaarrekening kun je je jaarruimte storten en hierover ontvang je vervolgens rente. Dit soort producten worden vaak ook wel pensioensparen genoemd. Hierbij kun je kiezen voor een variabele rente en een vaste rente (in de vorm van een deposito). Bij een pensioenspaarproduct heb je minder risico om geld te verliezen. Rentes liggen doorgaans hoger dan op je reguliere spaarrekening, maar komen op dit moment vaak niet boven de 2% uit. Bij een gemiddelde inflatie van 2% wordt je geld dus minder waard op de lange termijn. Met de €1.000 die je nu inlegt, kun je in de toekomst dus minder kopen dan dat je nu kunt doen.

Beleggen als lijfrenteproduct

Een andere optie is om te beleggen als lijfrenteproduct. Aan beleggen zitten natuurlijk wel risico’s en er is kans om (een gedeelte van) je inleg te verliezen. Beleggen voor je pensioen kan vaak bij brokers en banken. Hierbij open je een geblokkeerde beleggersrekening en kun je vaak zelf beslissen waarin je belegd. Toch verschilt het sterk wat de kosten zijn en welke beleggingsproducten ze aanbieden.

BrandNewDay biedt bijvoorbeeld een aantal geselecteerde fondsen, zodat het voor de afnemer van het product makkelijker wordt om te beginnen. Deze fondsen bieden allemaal een goede spreiding, zodat risico’s geminimaliseerd worden.

Pensioenbeleggen bij DeGiro geeft je toegang tot de aandelenmarkt en beleggen in ETFs. Hierdoor kun je zelf bepalen wat je met je pensioengeld gaat doen, maar hieraan zitten wel meer risico’s als je niet goed let op de spreiding binnen je portefeuille.

Geïnteresseerd in pensioenbeleggen maar nog niet zeker via welke partij je dit wilt doen? Lees dan de vergelijking tussen BrandNewDay en DeGiro!

De Do’s bij pensioenbeleggen

Pensioenbeleggen kent, net als regulier beleggen, een aantal punten om op te letten. Wanneer je deze punten in acht neemt, ben je verzekerd van minder risico en heb je een hogere kans op rendement.

• Goede spreiding. Een goede spreiding in je beleggingsportefeuille blijft belangrijk. Je wilt niet al je geld op 1 bedrijf wedden, zeker niet wanneer het gaat om je pensioen. Zorg daardoor voor aandelen of ETFs welke zich focussen op verschillende sectoren en verschillende landen.
• Lage kosten. Net zoals bij regulier beleggen is het bij pensioenbeleggen van belang om op de kosten te letten. Zeker de kleine verborgen kosten waarvan je misschien denkt: wat maakt die ene euro nou uit? Die kleine kosten bij elkaar over een lange termijn kunnen een groot effect hebben op de hoogte van je opgebouwde beleggingsportefeuille. Wil je je geld optimaal benutten, zorg er dan voor dat je kosten zo laag mogelijk zijn.

Nog niet volledig overtuigd over pensioenbeleggen? Lees dan dit artikel met nog veel meer informatie over hoe pensioenbeleggen nu precies werkt.