Jaarruimte 2020: Ik heb €936 pensioentekort in 2019? Tijd voor actie!
Op 26 september kreeg ik een mail van het pensioenfonds. Het Uniform Pensioen Overzicht (UPO) stond klaar met daarin ook mijn factor A, oftewel, hoeveel pensioen ik vorig jaar heb opgebouwd. Tijd om weer mijn jaarruimte te gaan berekenen dus! Heb jij ook al een mail gehad van je pensioenfonds?
Wat heb je nodig om je jaarruimte te berekenen?
Of je jaarruimte hebt hangt af van 2 factoren: de hoogte van je inkomen en hoeveel pensioen je hebt opgebouwd in een specifiek jaar. Als je een pensioentekort hebt, en uit onderzoek blijkt dat 77%(!) van de Nederlanders dit heeft, heb je jaarruimte welke je fiscaal gunstig kunt benutten door gebruik te maken van een lijfrenteproduct (banksparen of pensioenbeleggen), daarover later meer.
Om je jaarruimte te berekenen moet je het volgende doen:
1. Je belastingopgave van 2019 erbij pakken (makkelijk te downloaden via mijnbelastingdienst.nl)
2. Inloggen bij je pensioenfonds om je UPO te lezen waarin je Factor A (= pensioenaangroei) staat aangegeven.
3. Op de site van de belastingdienst je jaarruimte berekenen (dat kan via deze link)
Wat houdt je jaarruimte in?
Misschien ga ik nu iets te snel en hoor je bepaalde termen voor de eerste keer. Heb je nog nooit gekeken naar je pensioen en is dit de eerste keer dat je de term jaarruimte hoort? No worries, het is niet zo ingewikkeld als het lijkt en je bent hierbij echt niet de enige.
Je jaarruimte houdt in dat je minder pensioen hebt opgebouwd dan nodig is met je inkomensniveau om financieel een goede oude dag te kunnen hebben. Met de hoogte van de jaarruimte zegt de belastingdienst eigenlijk “je had dit bedrag opzij moeten zetten in een pensioenproduct om ervoor te zorgen dat je tijdens je pensioen geen geldzorgen hebt”.
Om ons tegemoet te komen kunnen we de jaarruimte fiscaal gunstig beleggen of sparen. Dit kunnen we doen in een speciaal pensioenproduct, vaak lijfrenteproducten genoemd. Dit kan in twee vormen: door te sparen of te beleggen. Let wel: dit moet via een speciale rekening waarbij het alleen tegen een hoge boete (revisierente) mogelijk om eerder dan je pensioenleeftijd je geld van deze rekening af te halen.
Lees hier meer over waarom je jaarruimte benutten zo fiscaal gunstig is!
Het grote voordeel van het benutten van je jaarruimte is dat je over de inleg van dat jaar geen inkomstenbelasting hoeft te betalen. Dit geld krijg je terug wanneer je aangifte inkomstenbelasting doet. Verder hoeft de waarde van deze speciale rekening niet te worden opgegeven in box 3, je hoeft er dus geen vermogensbelasting over te betalen. Tevens is dit afgeschermd in het geval je in de schuldsanering terecht komt.
Mijn pensioentekort: jaarruimte 2020
Na het ontvangen van de mail van mijn pensioenfonds ben ik natuurlijk meteen gaan berekenen of ik ook jaarruimte heb. Dit pensioenfonds was nog van mijn vorige werkgever aangezien ik begin 2020 ben geswitcht van werkgever. Bij mijn vorige baan hadden collega’s het er altijd over dat het pensioen zo goed geregeld was. Dat bleek minder het geval te zijn: ik had nog wel degelijk jaarruimte!
Mijn pensioenaangroei (factor A) was in 2019 een mooie €518. Deze €518 verwachten ze me elk jaar te kunnen uitkeren wanneer ik met pensioen ben. Toch bleek dat niet genoeg. Ik heb voor 2020 nog een jaarruimte van €936!
Zo zie je maar weer, altijd voor jezelf checken of je voldoende pensioen hebt opgebouwd en niet afgaan op wat anderen roepen. Je bent er uiteindelijk zelf verantwoordelijk voor.
Je pensioentekort oplossen: deze acties kun je nemen
Eerder in het artikel hadden we het er al kort over. Je kunt een paar acties ondernemen om je pensioentekort op te lossen. De voornaamste manier is je jaarruimte (en eventuele reserveruimte uit voorgaande jaren) in een lijfrenteproduct stoppen. Hierin zijn twee voornaamste smaken: pensioensparen (vaak via een bank) en pensioenbeleggen (vaak via een broker maar kan soms ook via een bank).
Pensioensparen is handig voor iedereen die liever geen tijd steekt in beleggen, bang is voor de risico’s van beleggen en geen geld wil verliezen. Er zijn twee smaken bij pensioensparen, namelijk een variabele rente of vaste rente. Bij pensioensparen liggen de rentes vaak een stuk hoger dan op je reguliere spaarrekening. Dit heeft met name te maken met het feit dat het geld op een pensioensparen rekening voor langere tijd staat, je kunt immers niet zomaar tussentijds geld opnemen. Rentes liggen gemiddeld tussen de 0,25% en 1,5% per jaar, afhankelijk van de looptijd.
Pensioenbeleggen is de tweede optie. Bij pensioenbeleggen kun je je geld beleggen op een afgeschermde beleggingsrekening. Dit kan op veel verschillende manieren maar vaak zie je hierbij dat je uit een paar fondsen kan kiezen. Deze worden vaak door de broker samengesteld of door de broker geselecteerd. Je hebt daarbij dus niet altijd volledige keuze vrijheid waarin je wilt beleggen. Dit komt doordat beleggen risicovol is en door het aanbieden van een beperkt aantal fondsen wordt dit risico deels verminderd. Toch blijft er bij pensioenbeleggen altijd het risico bestaan dat je er geld mee verliest.
Wat ik doe om mijn pensioentekort op te lossen
Persoonlijk heb ik nog een lange tijdshorizon voor me. Ik ben 30 en de huidige berichtgeving vanuit de overheid verteld me dat ik nog wel 37 jaar mag werken. (Ze weten daar nog niet dat ik van plan ben eerder te stoppen!). Omdat mijn geld dus nog wel 37 jaar vast zal moeten staan wanneer ik gebruik maak van het fiscaal gunstig aan mijn pensioen werken, heb ik gekozen om dit geld te beleggen. Over de lange termijn is het rendement op beleggen een stuk hoger dan op sparen, zo heeft de historie ons laten zien. De tussentijdse dipjes kunnen dan namelijk goed gemaakt worden waardoor je onder aan de streep hoger uitkomt.
Het beleggen voor mijn pensioen doe ik voor mijn jaarruimte 2020 bij BrandNewDay. Mochten jullie me al langer volgen, dan weet je dat ik ook een gedeelte heb belegd bij DEGIRO, maar ik vind het voor mijn pensioen belangrijk om ook een spreiding te hebben tussen aanbieders. Een klein stukje extra risico spreiding :).
Het pensioenbeleggen bij BrandNewDay werkt eenvoudig. Je opent gemakkelijk via hun online portal een pensioenbeleggingsrekening. Na een aantal verificatiestappen te hebben doorlopen kom je in de algemene omgeving met details over je pensioenbeleggingsrekening. Hier vind je onder andere de IBAN terug van je rekening. Hiernaartoe kun je je jaarruimte overmaken om te beleggen in een van de aandelenfondsen of obligatiefondsen die worden aangeboden. Binnenkort zal ik een uitgebreid artikel plaatsen met de fondsen waarin ik mijn pensioenbeleggingen aanhoud en ook een artikel over pensioenbeleggen bij BrandNewDay in het algemeen. Wil je alvast beginnen met het gebruiken van je jaarruimte? Open dan een pensioenbeleggersrekening bij BrandNewDay!
De fiscale voordelen van je jaarruimte benutten
Hiervoor werd het al kort aangehaald. Het benutten van je jaarruimte geeft je fiscale voordelen. Dit met name op het gebied van de inkomstenbelasting en van vermogensbelasting. Voordat je besluit je jaarruimte te benutten is het goed om te weten wat je fiscale voordeel nu precies is.
1. Geen inkomstenbelasting over jaarruimte
Ten eerste hoef je over de inleg van je jaarruimte in een pensioenproduct geen inkomstenbelasting te betalen. Wanneer je via je werkgever bijdraagt aan je pensioenfonds, gebeurt dit ook vanuit je bruto salaris. Dit is bij je jaarruimte benutten niet anders. Je kunt bij het doen van je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting opgeven dat je jaarruimte hebt ingelegd in een pensioenproduct. Dit wordt vervolgens van je belastbaar inkomen uit werk en woning (box 1) afgetrokken. Afhankelijk van hoeveel je verdient kan dit een belastingvoordeel opleveren tussen de 37,35% en 49,50% (in 2020). Je krijgt dus 37,35% of 49,5% van de inleg terug!
2. Geen vermogensbelasting over vermogen in lijfrente
Ook op de vermogensbelasting heeft de inleg van je jaarruimte een positief effect. De waarde van je pensioenbeleggingen of pensioensparen telt niet mee voor je vermogensbelasting in box 3. Zeker wanneer je dus een vermogen boven de heffingsvrije voet hebt (in 2020: €30.846), is het gunstig om je jaarruimte te benutten. Zo ben je ervan verzekerd dat je minder belasting hoeft te betalen over je vermogen maar blijft je vermogen wel behouden voor tijdens je pensioen.
3. AOW leeftijd bereikt? Je betaald een lager percentage inkomstenbelasting!
Een derde reden om wel je jaarruimte te benutten is een fiscaal voordeel wat je later hebt. Niet alleen krijg je nu de inkomstenbelasting over je inleg terug, wanneer je met pensioen gaat, en je dus het geld aan jezelf laat uitkeren, kom je in een lagere belastingschijf. Voor diegene die de AOW leeftijd hebben bereikt is de inkomstenbelasting namelijk lager, omdat ze niet langer bijdragen aan de opbouw van AOW. Over de eerste +/- €35.000 aan inkomsten betaal je in 2020 maar 19,45% aan inkomstenbelasting (zie site belastingdienst). Je krijgt dus zowel inkomstenbelasting nu terug, als dat je er later een lager percentage inkomstenbelasting over hoeft af te dragen.
Tips om je pensioentekort op te lossen
- Begin zo vroeg mogelijk met pensioen opbouwen. Hierdoor heeft je geld langer de tijd om te renderen volgens het rente-op-rente principe.
- Bereken voor de afgelopen 7 jaar of je nog reserveruimte hebt wat je kunt benutten. Na 7 jaar kun je je reserveruimte niet langer gebruiken, en dat zou zonde zijn!
- Bereken op tijd wat je jaarruimte voor dit jaar is. Als je dit pas in december doet, wordt het voor velen lastig om het gehele bedrag in te leggen. Je kunt het beter spreiden over meerdere maanden.
- Heb je in de voorgaande jaren jaarruimte gehad en volledig benut? Zet dan alvast aan het begin van het jaar geld opzij zodat je, wanneer je jaarruimte bekend is, dit meteen kunt inleggen. Zo weet je zeker dat je je volledige jaarruimte van dat jaar kunt benutten en dus optimaal gebruik kunt maken van het fiscale voordeel!
